Las estrategias fiscales para aumentar tu productividad
Si tienes una empresa o negocio debes de plantearte las siguientes preguntas ¿Qué tanto se de mi situación fiscal?, ¿Me encuentro al corriente con mis obligaciones fiscales?, ¿Trabajo en equipo con quien me lleva la contabilidad?
Después de plantarte estas preguntas y responderlas con honestidad te podrás dar cuenta que el área de contabilidad e impuestos es más importante de lo que pudiéramos imaginar, ya que actualmente muchas micro-empresas y pequeños negocios no se dan cuenta del impacto que las obligaciones fiscales pueden generar en nuestra empresa.
Al realizar un trabajo en equipo con el área contable podrás darte cuenta de que la toma de decisiones cada vez será mas sencilla pues el factor económico será un factor que determine una decisión final y se pueda visualizar sus beneficios y desventajas con proyecciones a partir de la situación económica en la que te encuentres.
La importancia de analizar tu situación fiscal se debe a que, en el caso de México las empresas tienen que pagar un porcentaje de ISR que llega a ser hasta un 30% de la utilidad total, un 10% en el pago de PTU, los pagos mensuales de IVA, pago del 3% sobre nómina y en algunos casos impuestos locales, provocando que la utilidad tenga una disminución.
Sin embargo, el objetivo no es intentar evadir tus obligaciones fiscales, dejar de pagar los impuestos ya que esto es la peor idea que podrías tener ya que cuando requieras ponerte al corriente deberás de pagar multas y recargos por eso es muy importante tener una situación fiscal sana sin adeudo de pago de impuestos, y una contabilidad veraz, oportuna y transparente para poder comenzar a trabajar con una planificación de tu estrategia fiscal.
Muchas veces cuando están en el proceso de subsanar sus finanzas y situación fiscal consideran que una de las mejores opciones es realizar recorte de personal, sin darse cuenta que esta decisión a la larga puede generar un costo mayor, cuando lo que se debe de tener en mente es aumentar la eficiencia del personal que tenemos, lo cual significa invertir en capacitaciones, la incorporación de mejores practicas entre otras en las áreas medulares de la empresa, evitar la rotación de personal para poder ver resultados en el aumento de los ingresos, y deducir estos costos en materia fiscal.
Recuerda que estas planificaciones y estrategias tienen un impacto en las finanzas y contribuciones de las empresas por ello es importante que quien las desarrolle siempre este en contacto con los dueños y los jefes de área que se encuentren involucrados.
Entonces surge una nueva opción que es la de reducir costos, para ello es necesario analizar las fortalezas y debilidades de la empresa y no hacer reducción de costos en donde puedan provocar un debilitamiento de la empresa.
Cada empresa tiene una situación única que debe de ser analizada y estudiada para crear el plan de acción, no obstante, existen cinco acciones que pueden servirnos de base para el diseño de nuestras estrategias:
1) poner los recursos al servicio de la toma de decisiones
2) fortalecer las capacidades diferenciadoras
3) utilizar la información tributaria como parte integral del negocio e incorporarla a los sistemas de procesos de organización
4) promover el intercambio transparente de información y el dialogo con los reguladores
5) elevar la función fiscal a un factor que contribuya a la estrategia
Al cumplir con tus obligaciones fiscales, y tener una estrategia bien diseñada e implementada podrás tener los siguientes diez beneficios:
- Alineación y simplificación de la estructura fiscal y operativa
- Disminución de riesgos en los precios no controlados por la ley de la oferta y la demanda (precios de transferencia)
- Mayor agilidad en las demandas globales y regionales de los clientes
- Reducción de la tasa impositiva efectiva
- Aumento de la transferencia y el control de los riesgos
- Mas flujo de efectivo
- Mejor operación y cadenas de suministro optimizadas
- Incremento de la estabilidad en los resultados locales
- Alta precisión en el cumplimiento de las obligaciones fiscales
- Optimización del flujo de información en todos los niveles de la empresa
Por último, se recomienda que, si existe una reducción en la tasa efectiva de recursos a pagar, el recurso no se considere como utilidad o dividendos, si no que se convierta en capital de trabajo para generar así la expansión del negocio a largo plazo, a pesar de los cambios que se pudieran presentar en el sector económico.
